Статьи

Кому и когда лизинг действительно выгоден: простой разбор для предпринимателей

Лизинг автомобиля или оборудования давно стал популярным способом финансирования для бизнеса в России. Но далеко не во всех случаях он оказывается экономически целесообразным. Разберёмся, кому и когда лизинг действительно выгоден, и в чём его преимущества по сравнению с кредитом или прямой покупкой.

Что такое лизинг простыми словами

Лизинг — это аренда имущества (обычно с последующим выкупом), которую бизнес оформляет у лизинговой компании. Лизинговая компания покупает имущество и передаёт его вам в пользование. За это вы платите лизинговые платежи.

Важно: по бухгалтерии и налогам лизинг сильно отличается от кредита или покупки. И именно в этом его главные плюсы — но только для определённых типов компаний.

Кому лизинг действительно выгоден

1. ООО или ИП с НДС
Если ваша компания платит НДС, вы сможете возместить налог с покупки автомобиля или оборудования. Лизинговая компания выделяет НДС в платеже отдельно — и вы получаете вычет, уменьшая свою налоговую нагрузку.

Пример: стоимость авто 5 млн руб. НДС — 833 000 руб. Вы можете его вернуть из бюджета.
2. Компании на ОСНО или УСН "доходы минус расходы"
Лизинговые платежи полностью идут в расходы. Это позволяет существенно снизить налогооблагаемую прибыль. Особенно выгодно для тех, у кого высокая прибыль и крупные налоговые платежи.
3. Бизнес с официальным бухучётом
Лизинг позволяет учитывать имущество, амортизацию и расходы корректно и прозрачно. Это важно, если вы:
  • готовитесь к получению кредита
  • ведёте внешнюю отчётность
  • планируете продажу бизнеса или доли
4. Те, кто планирует регулярно обновлять технику
Лизинг — это удобно, если вы хотите менять автомобили или оборудование каждые 2–4 года. В конце срока просто берёте новый объект и продолжаете платить. Вы не отвлекаете средства на выкуп, не переживаете за реализацию старого имущества.

Когда лизинг невыгоден

  • Если вы ИП на УСН "доходы" и не платите НДС — налоговых преимуществ почти нет.
  • Если у вас нет бухгалтерии, не ведётся учёт — вы не сможете воспользоваться плюсами списания.
  • Если вы хотите владеть техникой 7–10 лет, проще купить или взять кредит.

Лизинг VS Кредит: что выгоднее?

Чтобы сравнить лизинг и кредит, приведём ключевые отличия:

  • Ставка: кредит часто дешевле по номинальной ставке, но лизинг даёт налоговую экономию.
  • Налоговые расходы: по кредиту в расходы идут только проценты, по лизингу — весь платёж.
  • Амортизация: при кредите списание через амортизацию долгое; при лизинге — можно списать всё быстрее.
  • Баланс: в кредите имущество у вас на балансе, при лизинге — у лизинговой компании.

Итог: лизинг выгоден тем, кто платит налоги с прибыли и может использовать НДС. Если же компания на УСН "доходы" и не ведёт бухучёт — кредит будет проще и дешевле.

Как понять, что вам подходит?

Если вы хотите точно рассчитать выгоду лизинга или кредита под вашу задачу — оставьте заявку. Мы в подберём для вас оптимальный вариант и покажем цифры: где вы платите меньше, а где теряете деньги.